根據(jù)國家規(guī)定，填寫方式如下：　　根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(B類)》填報說明填寫方式如下：一、本表表頭項目：1、“稅款所屬期間”：納稅人填報的“稅款所屬期間”為公歷1月1日至所屬季（月）度最后一日。即填報2009年1月1日至2009年6月30日。二、具體項目填報說明第1行 “收入總額”：按照收入總額核定應(yīng)稅所得率的納稅人填報此行。填寫本年度累計取得的各項收入金額。第2行“稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率”：填報主管稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率。（您沒有表述清楚，請查看《企業(yè)所得稅納稅方式鑒定表》或向主管稅務(wù)機關(guān)咨詢。）第3行“應(yīng)納稅所得額”：填報計算結(jié)果。計算公式：應(yīng)納稅所得額=第1行“收入總額”×第2行“稅務(wù)機關(guān)核定的應(yīng)稅所得率”。第4-10行報空，即：不填報。第11行 “稅率”：填寫《企業(yè)所得稅法》第四條規(guī)定的25%稅率。第12行“應(yīng)納所得稅額” （1）核定應(yīng)稅所得率的納稅人填報計算結(jié)果：按照收入總額核定應(yīng)稅所得率的納稅人，應(yīng)納所得稅額=第3行“應(yīng)納稅所得額” ×第11行“稅率”第13行“減免所得稅額”：填報當期實際享受的減免所得稅額，第13行≤第12行。包括享受減免稅優(yōu)惠過渡期的稅收優(yōu)惠、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠及經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審批或備案的其他減免稅優(yōu)惠。（沒有就不填報）第14行“已預(yù)繳的所得稅額”：填報當年累計已預(yù)繳的企業(yè)所得稅額。（填報一季度預(yù)交的企業(yè)所得稅額）第15行“應(yīng)補（退）所得稅額” ：填報計算結(jié)果。計算公式：應(yīng)補（退）所得稅額=第12行“應(yīng)納所得稅額”-第13行“減免所得稅額”-第14行“已預(yù)繳的所得稅額”；當?shù)?5行≤0時，本行填0。

按照您的表述，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(B類)》填報說明我介紹如下： 查看原帖>>